Gdy jesteś gotowy do sprzedaży swojego mieszkania, zastanawiasz się pewnie, kto zapłaci podatek od sprzedaży. Ucieszy cię wiadomość, że chronią cię pewne zwolnienia i niska stawka podatku od przeniesienia własności nieruchomości. Są jednak inne czynniki, które należy wziąć pod uwagę, takie jak zyski kapitałowe i podatki od nieruchomości.
Podatek od przeniesienia własności nieruchomości
Podatek od przeniesienia własności nieruchomości jest opłatą nakładaną przy sprzedaży mieszkania. Podatki te różnią się od podatków od nieruchomości. Podatek od przeniesienia własności jest nakładany na przeniesienie własności nieruchomości, w tym kondominiów i mieszkań spółdzielczych.
Podatek od przeniesienia własności nieruchomości jest oparty na godziwej wartości rynkowej nieruchomości oraz na zapłacie. Niektóre stany wymagają, aby sprzedający płacił podatek od przeniesienia własności nieruchomości, podczas gdy inne nakładają go na kupującego.
Istnieją również pewne zwolnienia z podatku od przeniesienia własności nieruchomości. Na przykład w Teksasie podatek od przeniesienia własności nie jest wymagany, jeśli nieruchomość jest sprzedawana za mniej niż 1 milion dolarów. Jeżeli nieruchomość jest własnością organizacji non-profit, podatek od przeniesienia własności nie jest nakładany.
Jednakże, jeżeli nieruchomość jest wyceniana na ponad 1 milion dolarów, to kupujący jest odpowiedzialny za zapłacenie podatku od przeniesienia własności nieruchomości. W zależności od okoliczności, kupujący może być zobowiązany do zapłacenia wyższej stawki.
Podatki od nieruchomości
Podatki od nieruchomości to poważna sprawa i kupujący powinni dokładnie zrozumieć, jak są one obliczane i co oznaczają dla ich nowego domu. Poza miesięczną ratą kredytu hipotecznego, podatki od nieruchomości mogą stanowić dużą część twojego rachunku.
Pierwszą rzeczą, o której należy pamiętać, jest wskaźnik oceny. Jest to procent wartości twojej nieruchomości, który podlega opodatkowaniu. Wskaźnik ten różni się w zależności od miasta i stanu. Możesz znaleźć te informacje w Internecie. Należy też pamiętać, że każda miejscowość ma inny zestaw zasad, jeśli chodzi o ocenę nieruchomości.
Niektóre stany używają wartości rynkowej do obliczania podatku od nieruchomości. W innych miejscowościach stosuje się wartość szacunkową. Jednak bez względu na to, jaką nieruchomość posiadasz, powinieneś wiedzieć, jak obliczyć podatek od nieruchomości.
W ramach transakcji kupujący może zaoferować, że zapłaci sprzedającemu część podatku od nieruchomości. Jeśli kupujący tego nie zrobi, hrabstwo może ustanowić zastaw na nieruchomości. Kiedy dom zostanie sprzedany, posiadacz zastawu będzie pierwszy w kolejce do odebrania dochodów.
Zyski kapitałowe
Urząd Skarbowy opodatkowuje wiele różnych rodzajów inwestycji. Jeśli sprzedasz swój dom lub budynek mieszkalny, prawdopodobnie będziesz musiał zapłacić podatek od zysków kapitałowych. W zależności od dochodów i innych czynników, podatek ten może wynosić 0%, 15% lub 20%. Jednak płacenie tych stawek nie oznacza, że musisz popadać w paranoję z tego powodu.
Jest wiele sposobów na obniżenie podatku od zysków kapitałowych. Jednym z nich jest skorzystanie z możliwości wyłączenia podatku od zysków kapitałowych ze sprzedaży domu. Wyłączenia te pozwalają na wyłączenie do 250 000 dolarów zysku z tytułu sprzedaży domu. Jest to możliwe tylko raz na dwa lata.
Dostępne jest również częściowe wykluczenie, które zależy od długości zamieszkania. Możesz się do tego zakwalifikować, jeśli mieszkałeś w swoim domu przez co najmniej dwa z ostatnich pięciu lat. Dobrym pomysłem jest zapisywanie wszystkich ulepszeń, które wprowadziłeś w swoim domu.
Zwolnienie z podatku
Jest wiele sposobów na uniknięcie płacenia podatku od zysków kapitałowych przy sprzedaży mieszkania. Jednym ze sposobów jest ubieganie się o częściowe wyłączenie z opodatkowania. Jest ono dostępne dla mieszkańców, którzy spełniają określone wymagania. Jeśli jednak nie jesteś jednym z nich, będziesz musiał zapłacić podatek.
Aby zakwalifikować się do tego zwolnienia, musisz spełnić zasadę „2 z 5 lat”. Zasadniczo musisz mieszkać w swoim domu przez co najmniej dwa lata z pięciu lat, zanim go sprzedasz. Nie musisz jednak mieszkać w nim przez kolejne dwa lata. Jeśli mieszkasz tam krócej niż minimum, musisz wykorzystać proporcjonalną część tych dwóch lat.
Możesz również kwalifikować się do częściowego wykluczenia podatkowego, jeśli głównym powodem sprzedaży są nieprzewidziane okoliczności. Na przykład, jeśli sprzedajesz dom, bo musisz zmienić miejsce zamieszkania z powodów zdrowotnych. Albo jeśli sprzedajesz dom, bo u twojego syna zdiagnozowano przewlekłą chorobę.